.

КММ АД

Годишен Финансов Отчет

31 декември 2022

Съдържание на финансовия отчет

Годишен доклад за дейността

-

Отчет за финансовото състояние

1

ДЕКЛАРАЦИЯ

Долуподписаните Таня Николова, Изпълнителен директор на КММ АД, и

1 март 2023 г.

Декларатори:

ДЕКЛАРАЦИЯ

Долуподписаната:

Фанка Георгиева Нонева, в качеството ми на Управляващ съдружник на одиторско дружество

„Финанс Одит консулт 2002“ ООД, с ЕИК 103710896, със седалище и адрес на управление и

адрес за кореспонденция: гр. Варна, бул. „Осми приморски полк“ 122, вх. Б, ап. 80 и регистриран

одитор (с рег. № 454 от регистъра при ИДЕС по чл. 20 от Закона за независимия финансов одит),

отговорен за одит ангажимента от името на одиторско дружество „Финанс Одит консулт 2002“

ООД (с рег. № 101 от регистъра при ИДЕС по чл. 20 от Закона за независимия финансов одит)

при ИДЕС, декларирам, че

Одиторско дружество „Финанс Одит консулт 2002“ ООД беше ангажирано да извърши

С настоящото УДОСТОВЕРЯВАМЕ, че както е докладвано в издадения от нас одиторски

1. Чл. 100н, ал. 4, т. 3, буква „а“ Одиторско мнение: По наше мнение, приложеният

финансов отчет дава вярна и честна представа за финансовото състояние на Дружеството

към 31 декември 2022 г. и за неговите финансови резултати от дейността и паричните му

потоци за годината, завършваща на тази дата, в съответствие с Международните

стандарти за финансово отчитане (МСФО), приети от Европейския съюз (ЕС) (стр. 1 от

одиторския доклад);

оповестени в приложения финансов отчет за годината, завършваща на 31 декември 2022

г., във всички съществени аспекти, в съответствие с изискванията на МСС 24

„Оповестяване на свързани лица“. Резултатите от нашите одиторски процедури върху

сделките със свързани лица са разгледани от нас в контекста на формирането на нашето

мнение относно финансовия отчет като цяло, а не с цел изразяване на отделно мнение

върху сделките със свързани лица. стр. 2

.

3. Чл. 100н, ал. 4, т. 3, буква „в“ Информация, отнасяща се до съществени сделки:

Нашите отговорности за одит на финансовия отчет като цяло, описани в раздела на

нашия доклад „Отговорности на одитора за одита на финансовия отчет“, включват

оценяване дали финансовият отчет представя съществените сделки и събития по начин,

нашите одиторски процедури върху съществените за финансовия отчет сделки и събития

на Дружеството са разгледани от нас в контекста на формирането на нашето мнение

относно финансовия отчет като цяло, а не с цел изразяване на отделно мнение върху тези

съществени сделки.

Удостоверяванията, направени с настоящата декларация, следва да се разглеждат

единствено и само в контекста на издадения от нас одиторски доклад в резултат на

извършения независим финансов одит на годишния финансов отчет на „КММ“ АД за

15 март 2023 г.

.

Ръководството представя своя годишен доклад и годишния финансов отчет към 31 декември

2022 г., изготвен в съответствие с Международните Стандарти за Финансова Отчетност (МСФО).

1. Обща информация за дружеството

“КММ” АД е учредено в Република България, със седалище в гр. Шумен и адрес на управление

Бул. “Мадара” № 38, тел. /054/ 89 20 20, факс /054/ 830 655, e-mail: office@kmmbg.com.

Управление: Дружеството има едностепенна система за управление.

канал, Ген. Стефан Тошев №1а, бл.2.

документация на клиента.

Външните пазари на компанията са идентифицирани като силно конкурентни, динамично

променящи се под влияние на различни световни икономически фактори - например цената на

петрола, световната пандемия COVID-19, военните действия в Украйна. Затруднения при

встъпването на нови пазари създава и глобализирането на компаниите, представляващи интерес

за КММ АД, в световен мащаб през последните години.

Вътрешният пазар продължава да бъде с относително нисък дял поради създадената конюнктура

за търсене на най-ниска цена, на която КММ АД на този етап не може да отговори, поради

поддържаното като цяло по-високо ниво на качество, квалификация на работници и служители,

сертификации и др.

ограничена или спряна.

Дружеството продължава да работи на традиционните си пазари в Холандия „Алфа Лавал

Аалборг Ниймеген”, в Германия – “ ЕМКО Уитън”, „Сепфлутек”, в Дания – „Алфа Лавал

Аалборг Индъстриз”.

2. Преглед на дейността на дружеството през 2022 г.

Следвайки основните цели за развитие през 2022г. КММ АД продължи да се стреми към

интензификация и диверсификация на производство и активен маркетинг основно на външния

пазар. Нивата на работата с фирма “ЕМКО Уитън”, повлияни от необходимостта от изграждане

на газови терминали за доставки на втечнен газ, които да обезпечат нуждите от природен газ на

европейските държави се увеличиха, като оборотът през 2022 г. е увеличен с ~ 120%.

.

Продажбите от основно производство в процентното съотношение по пазари са както следва:

Основните акценти през 2022г. са:

2. Непрекъснато повишаване качеството на произвежданата продукция, наложено от

външните ни партньори.

3. Успешно сертифициране на дружеството по стандарт ISO EN15085-2, което дава

възможност за диверсификация на производството и разработване на нов сегмент, а

именно производство на съоръжения за ЖП индустрията.

4. Повишаване на финансовата дисциплина и контрол върху паричния поток и

материалните запаси; ефективен контрол при разходване на материали и консумативи;

строга отчетност на материалните запаси и др.

5. Изпълнение на проект финансиран от Европейските фондове за подобряване енергийната

ефективност на производствените сгради – смяна на дограма на производствени

Поради влошените пазарни условия в резултат на настъпилата световна пандемия COVID-19

през 2022 г. дружеството е използвало и един от механизмите на държавата за подкрепа на

бизнеса за справяне с усложнената ситуация и запазване на работните места, а именно мярката

60/40 като в периода Януари 2022 г. - Юли 2022 г. е получило безвъзмездна помощ в размер на

150 хил. лв. Това позволи да бъдат запазени работните места на всички работници и служители.

Дружеството обслужва текущо и посреща в дължимите периоди кредит за оборотни средства в

размер на 200 хил. евро, кредитна линия в размер на 400 хил. лв., инвестиционен кредит с

одобрен лимит 520 хил. лв. и инвестиционен кредит в размер до 240 хил. лв. Към 31.12.2022 г.

остатъчните стойности по кредитите на дружеството са следните:

1. Инвестиционен кредит – 62 хил. лв.;

Разпределение на приходите от продажби на продукция по групи клиенти в хил. лв.:

.

право на дивидент и на ликвидационен дял, съразмерни с номиналната стойност на акцията.

Прехвърлянето на акции има действие от момента на вписване на сделката в регистъра на

4. Данни за акционерите със специални контролни права:

осъществяване и поддържане на контакти с клиенти от страната и чужбина.

Мариян Колев в качеството си на Член на СД е ангажиран с административното обслужване на

своевременна информация за въпросите, които ще се решават на събранието. Акционерите имат

право да задават въпроси към Съвета на Директорите и да поставят точки в дневният ред на

общото събрание в границите на разумното. Акционерите могат да гласуват лично или

неприсъствено, като гласовете са равнозначни, независимо дали са дадени лично или

неприсъствено.

6. Няма ограничения върху правото на глас на акционерите.

7. Няма допълнителни споразумения между акционерите, които могат да доведат до ограничения

в прехвърлянето на акции или правото на глас.

8. Членовете на Съвета на директорите са трима и се избират за срок от 5 години. Те могат да

бъдат преизбирани без ограничения.

9. Съвета на директорите е постоянно действащ колективен орган на дружеството, чиито членове

имат еднакви права и задължения, независимо от вътрешното разпределение на функциите

промяна в контрола на дружеството.

11. Всички обезщетенията се изплащат съгласно нормативните разпоредби, в т.ч. Кодекса на

труда.

Таня Николова

Изпълнителен Директор

1 март 2023 г.

гр. Шумен

.

комисия за корпоративно управление и одобрен като кодекс за корпоративно управление по

ІІ. Информация по чл.100н, ал.8, т.2 от ЗППЦК

Структурата на Съвета на директорите е в съответствие с изискванията на чл.116а, ал.2 от

ЗППЦК.

Възнаграждението на изпълнителното ръководство, определено в договора за управление няма

променлив компонент. В зависимост от постигнатите резултати и въз основа на одобрената

политика за формиране на възнагражденията на членовете на Съвета на директорите на

„КММ”АД, Съветът на директорите може да определи допълнителни стимули на своите членове.

Дружеството стриктно спазва най-добрите практики по отношение на разкриването на

информация, без това да е формулирано под формата на писмена политика. Всяка промяна в

процеса на разкриване на информация бива оторизирана от ръководството на дружеството.

Съветът на директорите на „КММ”АД следва правила за организирането и провеждането на

за Общото събрание на акционерите се изготвя с максимална детайлност и съобразно

Всяка съществена периодична и инцидентна информация се разкрива незабавно. Дружеството е

съобразило дейността си с действащата местна нормативна уредба. Съветът на директорите ще

разработи и ще утвърди политиката за разкриване на информация в съответствие със законовите

изисквания и устройствените актове.

Годишните и тримесечните отчети на дружеството се изготвят с участието и контрола на СД, без

това да е уредено под формата на вътрешни правила. Подобни правила ще бъдат разработени и

включени като част от Политиката по управление на качеството и сигурността на информация.

До момента дружеството е публикувало единствено информация по отношение на годишни и

междинни отчети, както и всичко свързано с годишното ОСА. Дружеството ще акцентира върху

разкриването и на нефинансова информация във всички аспекти от дейността си.

ІІІ. Информация по чл.100н, ал.8, т.3 от ЗППЦК:

В дружеството е изградена система за вътрешен контрол, която гарантира ефективното

функциониране на системите за отчетност и разкриване на информация от дружеството.

Създадената система за управление на рисковете осигурява ефективното осъществяване на

финансовите отчети и другата регулирана информация, която дружеството е длъжно да разкрива

в съответствие със законовите разпоредби.

съгласно разпоредбата на чл.100н, ал.8, т.4 от ЗППЦК

Към 31.12.2021 г. КММ АД притежава пряко 30% от капитала на Мобил експрес ООД.

Посоченото участие е продадено през 2022 г.

Притежателите на всички ценни книжа със специални права на контрол и описание на тези права-

не са налице ограничения върху правата на глас, като например ограничения върху правата на

глас на притежателите на определен процент или брой гласове, крайни срокове за упражняване

на глас или системи, посредством които чрез сътрудничество с дружеството финансовите права,

предоставени на ценните книжа, са отделени от притежаването на ценните книжа във връзка с

акциите, издадени от дружеството.

Акционерите имат право да участват и да получават необходимата информация за вземането на

Акционерите имат право редовно и своевременно при поискване да получават съществена

информация за развитието и дейността на дружеството, както от самото дружество чрез

Директора за връзка с инвеститорите, така и самостоятелно от съответните контролни

институции – КФН, БФБ АД и ЦД АД. За целта Директора за връзка с инвеститорите води

регистър за поисканата от акционерите информация за развитието на дружеството, както и какво

му е предоставено.

Собствеността върху акция на дружеството дава право на участие в Общото събрание на

акционерите и право на глас при вземане на решения от неговата компетенция съгласно устава

на дружеството, ТЗ и ЗППЦК. Правото на глас се упражнява от лицата, вписани в регистрите на

дневния ред на общото събрание на акционерите на дружеството, както и пълна и своевременна

информация за въпросите, които ще се решават на събранието. Акционерите имат право да задават

въпроси към Съвета на Директорите и да поставят точки в дневния ред на общото събрание в

границите на разумното. Акционерите могат да гласуват лично или неприсъствено, като гласовете

са равнозначни, независимо дали са дадени лично или неприсъствено.

За целта поканата за съответното ОСА се обнародва в Търговски регистър в законоустановения срок,

както и се публикува в специализирана медийна агенция. Директорът за връзка с инвеститорите

подготвя необходимия брой комплекти от материалите за ОС, които могат да бъдат получени от

всеки акционер по седалището на дружеството.

Правилата, с които се регулира назначаването или смяната на членове на съвета и внасянето на

представляващи 10.04% от капитала на дружеството.

2. Участие на членовете в други дружества :

• „Варна Про Пауър” ЕООД- управител ;

• „ВП ГАЗ“ ЕООД- едноличен собственик на капитала и управител;

• „Полимекс транспорт“ ООД- съдружник;

- Илиян Тодоровски

•„Димп Инвест” ЕООД- едноличен собственик на капитала и управител;

•„Ридик-М“ ООД- съдружник;

Система на избиране на членовете на СД – съгласно устава на дружеството Членовете на Съвета

на директорите са от 3 до 7 и се избират от Общото събрание на акционерите за срок от 5 години.